5 000 € d’impôt : les solutions de défiscalisation !
Vous payez environ 5 000 € d’impôts ? Il serait peut-être judicieux de s’intéresser aux différentes solutions de défiscalisation qui s’offrent à vous. Pour plus de compréhension, vous y trouverez des exemples chiffrés.
Il existe plusieurs manières de défiscaliser. En effet, vous avez la possibilité de réduire soit l’impôt que vous devez payer ou de réduire votre revenu imposable.
Afin de trouver la meilleure solution de défiscalisation, il est important pour nous, Conseiller en Gestion de Patrimoine, de déterminer vos différentes catégories d’imposition sur le revenu. Cela peut être votre salaire, vos revenus fonciers, des bénéfices industriels et commerciaux (BIC), ou encore des bénéfices non-commerciaux (BNC) par exemple.
Le calcul de l’impôt à payer dépend de votre TMI (Tranche Marginale d’Imposition), mais aussi de la part fiscale de votre famille.
Pour simplifier les choses, nous avons décidé de prendre l’exemple d’une personne célibataire qui s’appelle Marie, qui n’a pas d’enfant, et qui a un revenu imposable de 37 000 €. Pour une personne dont le revenu se situe entre 25 710 € et 73 516 €, la TMI est de 30 %. Marie devra donc payer environ 5 000 € d’impôts sur le revenu.
Les solutions pour réduire vos impôts
| Les dispositifs Pinel et Denormandie
Ce sont tous deux des dispositifs de défiscalisation immobilière. Afin de pouvoir en profiter, vous devez acheter un bien et le mettre en location pendant un certain temps. Il faudra également respecter certaines conditions.
La réduction d’impôt sur le revenu variera entre 12 % et 21 % du montant investi, en fonction du temps choisi (12 % pour un engagement locatif de 6 ans, 18 % pour 9 ans et 21 % pour 12 ans). Sachez aussi que l’investissement est plafonné à 300 000 €.
→ Investissement locatif : choisir la loi Pinel ou Denormandie ?
Exemple chiffré :
Marie souhaite investir dans un appartement de 150 000 €. Elle décide de s’engager pendant neuf ans. La réduction d’impôt sera donc de 18 % pendant neuf ans.
Calcul : (150 000 x 18 %) / 9 = 3 000 €
Marie obtiendra une réduction de 3 000 € par an.
| Les FIP et FCPI
Les FIP et FCPI sont des Fonds Communs de Placement (FCP). Ce sont des placements financiers qui permettent de soutenir des PME (régionales pour les FIP et innovantes pour les FCPI). En souscrivant dans ces types de placement, vous pouvez obtenir jusqu’à 30 % de réduction d’impôt (25 % pour les FCPI et FIP standards et 30 % pour les FIP Corses et Outre-mer) !
Sachez que vous devez investir dans les FCPI et les FIP au minimum pendant cinq ans. De plus, la limite de versement est de 12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple.
→ Réduisez vos impôts grâce au FIP et au FCPI !
Exemple chiffré :
Marie décide d’investir 10 000 € dans un FIP Corse sur l’année N-1. La réduction d’impôt sera donc de 30 % sur l’année N.
Calcul : (10 000 x 30 %) = 3 000 €
Marie bénéficiera d’une réduction d’impôt de 3 000 € sur l’année N.
| La loi Girardin
La loi Girardin permet de favoriser l’investissement dans les DOM-TOM. Il existe deux volets différents dans le Girardin. Le volet industriel qui offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 14 % et le volet Social qui offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 10 %.
Afin de bénéficier des avantages de la loi Girardin, vous devez respecter différentes contraintes pendant au moins cinq ans.
→ Investissement Girardin, c’est en début d’année que la réduction d’impôt est la plus importante !
Exemple chiffré :
Pour ne plus payer d’impôt sur le revenu de l’année N, Marie devra investir environ 4 386 € dans un projet Girardin avec une rentabilité de 14 % sur l’année N-1.
Calcul : 5000 / 1.14 = 4 386 €
En investissant 4 386 € dans un projet Girardin, Marie réalisera donc une économie de 614 €.
| Le PER
Le Plan Epargne Retraite est un dispositif fiscal dédié à la préparation à la retraite. Ce dispositif regroupe le dispositif Madelin et le PERP. Avec le PER, vous avez la possibilité de verser dans votre contrat jusqu’à 10 % de votre revenu annuel et de déduire ce versement de votre revenu imposable ! La réduction d’impôt dépend toutefois de votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI).
→ Plan Épargne Retraite (PER), de bonnes nouvelles pour l’épargne-retraite grâce à la loi Pacte !
Exemple :
Marie décide de placer 300 € par mois sur son PER, soit 3 600 € par an. Avec une TMI de 30 %, elle bénéficiera d’une économie d’impôts de 1 080 € !
Calcul : 3 600 x 30 % = 1 080 €
| À savoir
Le déficit foncier est également un dispositif de défiscalisation. Il concerne les propriétaires bailleurs qui réalisent des travaux de rénovation sur un bien locatif. Toutefois, il est réellement intéressant pour les contribuables qui ont un revenu foncier important. Les dépenses liées aux travaux sont déduites de l’impôt et des prélèvements sociaux de l’ensemble des revenus fonciers. C’est cette déduction qui entraîne un déficit foncier, déductible du revenu foncier existant et reportable sur 10 ans. Il est également déduit du revenu global la 1ère année, dans la limite de 10 700 €.
→ Immobilier locatif : les atouts du déficit foncier pour alléger vos impôts !
Il existe d’autres solutions de défiscalisation, comme la Loi Malraux, la loi Monument Historique, les dons, Sofica … Toutefois, nous pensons que les solutions proposées ci-dessus répondront au mieux à votre besoin de défiscalisation. Si vous souhaitez être conseillé sur la meilleure façon de réduire vos impôts, n’hésitez pas à nous contacter via le formulaire ci-dessous.
