5 000 € d’impôt : les solutions de défiscalisation !
Vous payez environ 5 000 € d’impôts ? Afin de pouvoir diminuer votre pression fiscale, il serait judicieux de s’intéresser aux différentes solutions de défiscalisation qui s’offrent à vous. Vous trouverez dans cet article des explications sur différentes solutions ainsi que quelques exemples chiffrés pour plus de compréhension ☺️ !
Les solutions pour réduire vos impôts
Il existe plusieurs manières de défiscaliser. En effet, vous avez la possibilité de réduire soit l’impôt que vous devez payer, ou alors de réduire votre revenu imposable.
Afin de trouver la meilleure solution de défiscalisation, il est important pour nous, Conseillers en Gestion de Patrimoine, de déterminer vos différentes catégories d’imposition sur le revenu. Cela peut être votre salaire, vos revenus fonciers, des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC), ou encore des Bénéfices Non-Commerciaux (BNC) par exemple.
Le calcul de l’impôt à payer dépend de votre TMI (Tranche Marginale d’Imposition), mais aussi de la part fiscale de votre famille.
Pour simplifier les choses dans cet article, nous avons décidé de prendre à chaque fois l’exemple d’une personne célibataire qui s’appelle Marie, qui n’a pas d’enfant, et qui a un revenu imposable de 39 000 €. Pour une personne dont le revenu se situe entre 29 316 € et 83 823 €, la TMI est de 30 %. Marie devra donc payer environ 5 000 € d’impôts sur le revenu.
En tant que Conseillers en Gestion de Patrimoine, voici les solutions que nous pouvons proposer à Marie (liste non exhaustive) :
| La loi Girardin
La loi Girardin permet de favoriser l’investissement dans les DOM-TOM. Il existe deux volets différents dans le Girardin. Le volet industriel qui offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 14 % et le volet Social qui offre une réduction d’impôt avec une rentabilité allant jusqu’à 10 %.
Afin de bénéficier des avantages de la loi Girardin, vous devez cependant respecter différentes conditions pendant au moins cinq ans.
👉 Exemple chiffré :
Pour ne plus payer d’impôt sur le revenu de l’année N, Marie devra investir environ 4 386 € dans un projet Girardin avec une rentabilité de 14 % sur l’année N-1.
Calcul : 5000 / 1.14 = 4 386 €
En investissant 4 386 € dans un projet Girardin, Marie réalisera donc une économie de 614 €. Incroyable n’est-ce pas ?
| Le dispositif Denormandie
La loi Denormandie est un dispositif de défiscalisation immobilière. Cette loi remplace maintenant la loi Pinel. Afin de pouvoir en profiter, vous devez acheter un bien ancien faisant l’objet de travaux d’amélioration et le mettre en location pendant un certain temps. Il faudra également respecter certaines conditions.
La réduction d’impôt sur le revenu variera entre 12 % et 21 % du montant total de l’opération, en fonction du temps choisi (12 % pour un engagement locatif de 6 ans, 18 % pour 9 ans et 21 % pour 12 ans). Sachez aussi que l’investissement est plafonné à 300 000 €.
👉 Exemple chiffré :
Marie souhaite investir dans un appartement d’une valeur de 150 000 € et compte effectuer 50 000 € de travaux d’amélioration. Elle décide de s’engager pendant neuf ans. La réduction d’impôt sera donc de 18 % par an.
Calcul : (200 000 x 18 %) / 9 = 4 000 €
En plus d’investir dans la pierre pour développer son patrimoine, Marie obtiendra une réduction de 4 000 € par an pendant 9 ans.
| Les FIP et FCPI
Les FIP et FCPI sont des Fonds Communs de Placement (FCP). Ce sont des placements financiers qui permettent de soutenir des PME (régionales pour les FIP et innovantes pour les FCPI). En souscrivant dans ces types de placement, vous pouvez obtenir jusqu’à 30 % de réduction d’impôt (25 % pour les FCPI et FIP standards et 30 % pour les FIP Corses et Outre-mer) !
Sachez que vous devez investir dans les FCPI et les FIP au minimum pendant cinq ans. De plus, la limite de versement est de 12 000 € pour une personne seule et 24 000 € pour un couple.
🔔 Bon à savoir :
Les avantages fiscaux des FIP et FCPI sont cumulables !
👉 Exemple chiffré :
Marie décide d’investir 10 000 € dans un FIP Corse sur l’année N-1. La réduction d’impôt sera donc de 30 % sur l’année N.
Calcul : (12 000 x 30 %) = 3 600 €
En plus d’investir dans des entreprises françaises, Marie bénéficiera d’une réduction d’impôt de 3 600 € sur l’année N.
→ Réduisez vos impôts grâce au FIP et au FCPI !
| Le PER
Le Plan Épargne Retraite est un dispositif fiscal dédié à la préparation à la retraite. C’est un véritable outil de défiscalisation que nous préconisons à nos clients qui ont une TMI (Tranche Marginale d’Imposition) supérieure à 30 %. Avec le PER, vous avez effectivement la possibilité de verser dans votre contrat jusqu’à 10 %(1) de votre revenu annuel et de déduire ce versement de votre revenu imposable ! La réduction d’impôt dépend toutefois de votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI).
👉 Exemple chiffré :
Marie décide de placer 300 € par mois sur son PER, soit 3 600 € par an. Avec une TMI de 30 %, elle bénéficiera d’une économie d’impôts de 1 080 € !
Calcul : 3 600 x 30 % = 1 080 €
→ Ouvrez dès maintenant un PERin pour profiter de sa fiscalité avantageuse !
| Autre solution : le déficit foncier
Le déficit foncier est également un dispositif de défiscalisation. Il concerne les propriétaires bailleurs qui réalisent des travaux de rénovation sur un bien locatif.
Toutefois, il est réellement intéressant pour les contribuables qui ont un revenu foncier important. Les dépenses liées aux travaux sont déduites de l’impôt et des prélèvements sociaux de l’ensemble des revenus fonciers. C’est cette déduction qui entraîne un déficit foncier, déductible du revenu foncier existant et reportable sur 10 ans. Il est également déduit du revenu global la 1ère année, dans la limite de 10 700 €.
→ Immobilier locatif : les atouts du déficit foncier pour alléger vos impôts !
Le conseil d’expert
Aurélie Berthilliot, associée membre du Cercle Hubsys et co-dirigeante de KMH Gestion Privée, à Lyon.
« Le dispositif Girardin industriel est le seul régime qui permette à l’investisseur d’obtenir plus de réduction d’impôts que le montant investi. Le marché propose des rendements de l’ordre de 10% à 25%, soit une réduction d’impôt de 1,10 à 1,25 fois la somme investie. Il s’agit là du seul produit aujourd’hui disponible permettant de bénéficier d’une réduction d’impôts plus importante que la somme engagée. La rentabilité de l’opération est donc atteinte dès la première année, ce qui est unique dans la famille « produits de défiscalisation ». En outre, le programme Girardin permet de bénéficier d’un déplafonnement partiel des niches fiscales. La loi Girardin industriel est peu connue et peu proposée et il est dommage que des clients cherchant à diminuer leur pression fiscale ne se la voit pas proposée. »
Il existe d’autres solutions de défiscalisation, comme la Loi Malraux, la loi Monument Historique, les dons, Sofica … Toutefois, nous pensons que les solutions proposées ci-dessus répondront au mieux à votre besoin de défiscalisation. Si vous souhaitez être conseillé sur la meilleure façon de réduire vos impôts, n’hésitez pas à nous contacter via le formulaire ci-dessous.
(1) Dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité sociale (PASS) de l’année N-1. Le PASS 2024 est de 46 367 €. Si vous êtes Travailleur Non Salarié (TNS), la réduction est plus avantageuse et le fonctionnement diffère. Contactez-nous pour plus de détail.
