N’attendez pas la fin de l’année pour réduire vos impôts !
“Dépêchez-vous, il vous reste un mois pour réduire vos impôts !”. C’est le genre de titre que vous retrouverez certainement en vedette début décembre prochain dans la presse (papier ou en ligne). Comme tous les ans d’ailleurs.
Et si cette année, vous anticipiez les choses afin de réduire au mieux vos impôts ? Cela vous permettra de choisir le produit le plus adapté sans aucune pression, et vous enlèvera par la même occasion une charge pour ce mois de décembre déjà bien rempli 😏 !
Pour rappel ou pour information pour ceux qui ne le savent pas, vous avez chaque année jusqu’au 31 décembre pour réduire vos impôts sur l’année N+1.
Si vous êtes un contribuable qui a une Tranche Marginale d’Imposition (TMI) supérieure à 30 % par exemple, une réduction d’impôt ne sera pas de trop. Car oui, les impôts peuvent peser lourd sur la balance ⬇️
Tableau du Barème de l’IR sur les revenus de 2023 (IR 2024)
| Exemple :
Arthur exerce une profession libérale. Son revenu annuel imposable est de 90 000 €. Il est célibataire et n’a pas d’enfant. Sa TMI est donc de 41 %. Il devra donc payer l’année prochaine 21 128,72 € d’impôt sur le revenu.
Comme Arthur, vous subissez peut-être une forte pression fiscale. La bonne nouvelle, c’est qu’il existe des solutions pour la réduire de manière significative :
→ L’ouverture d’un PERin (Plan Epargne Retraite Individuel) ;
→ La souscription dans des parts de FIP et de FCPI ;
→ La mise en place de dispositifs immobiliers, tels que le Malraux, la loi Denormandie, le Déficit Foncier, le girardin…
Mais chacune de ces solutions a des spécificités, des avantages et des inconvénients. Il est donc important de les connaître en amont avant de pouvoir choisir celle qui sera la plus adaptée à vos besoins.
L’ouverture d’un PERin
Le PERin (Plan Épargne Retraite Individuel) est un merveilleux outil de défiscalisation. Grâce à ce plan d’épargne, vous avez la possibilité de verser jusqu’à 10 % de votre revenu annuel et de déduire ce versement de votre revenu imposable. Mais nous le préconisons aux TMI (Tranche Marginale d’Imposition) supérieures à 30 %. En effet, la réduction dépend de cette dernière. En outre, plus votre TMI sera élevée et plus la réduction sera importante.
| Exemple :
Dans le cas d’Arthur, la réduction d’impôt avec un PERin sera de 3 690 € sur l’année N+1 s’il verse 10 % de son revenu annuel, soit 9 000 € de versement.
Imaginons maintenant qu’Arthur verse chaque année 9 000 € sur son PER, et ce, pendant 20 ans. Le rendement moyen de cet investissement est de 4 % annuel.
Son capital, qui était au départ de 0 €, passera à 275 000 € (hors fiscalité) au bout de 20 ans, avec une réduction totale de 73 800 € d’impôt.
Le PERin lui aura donc permis de réduire de manière significative ses impôts, tout en capitalisant pour sa retraite.
Nous vous invitons à lire notre article dédié au PERin pour comprendre les atouts de ce formidable outil de défiscalisation.
L’investissement dans les FIP et FCPI(2)
Les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) et FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation), quant à eux, sont des Fonds Communs de Placements (FCP) qui permettent d’investir dans l’économie locale, en soutenant le développement des PME. Ces types de placement financier permettent d’obtenir un abattement fiscal allant de 25 à 30 %(1), avec un plafonnement maximal annuel de 3 600 € de réduction si vous êtes célibataire, et 7 200 € si vous êtes en couple. Bonne nouvelle également, vous pouvez parfaitement cumuler des parts de FCPI et FIP pour augmenter la réduction d’impôt.
| Exemple :
Restons encore dans le cas d’Arthur pour plus de facilité. Celui-ci décide d’investir 10 000 € dans un FIP Corse et 5 000 € dans un FCPI.
→ Réduction avec le FIP Corse : 30 %, soit 3 000 € ;
→ Réduction avec le FCPI sur : 25 %, soit 1 250 € ;
Grâce à son investissement, Arthur bénéficiera de 4 250 € de réduction d’impôt sur l’année N+1.
Imaginons maintenant que les deux fonds aient une durée de vie de 10 ans et qu’ils offrent tous les deux 15 % de rendement total. Au bout de 10 ans, Arthur récupérera donc les 15 000 € investis + 1 863 € de plus-values nettes de fiscalité (exonération de l’IR + 17.20 % de PS).
Le gain final s’élèvera donc à environ 4 % de rendement net par an (hors fiscalité sur la plus-value).
Bon à savoir :
Pour obtenir cette réduction d’impôt, sachez que vous devez impérativement conserver les parts dans un compte-titres pendant au moins 5 ans. Cependant, si vous voulez être sûr de récupérer la totalité de vos fonds, il est préférable de conserver les parts pendant au moins 10 ans. En effet, dans ce type de placement, il existe un risque de perte en capital.
→ Réduisez vos impôts grâce au FIP et FCPI !
La mise en place d’un dispositif de défiscalisation immobilière
Bon nombre d’investisseurs français ont le goût pour la pierre. Et la bonne nouvelle, c’est qu’en investissant dans l’immobilier locatif, vous pourrez profiter de différents dispositifs de défiscalisation immobilière : Pinel, Denormandie, Malraux, Loc’Avantages, Déficit Foncier, Statut LMNP… Il en existe tout un panel !
Vous trouverez donc forcément un dispositif compatible avec votre projet, qu’il soit tourné vers l’ancien, le neuf, le meublé, le non-meublé… Là encore, les réductions d’impôt peuvent être très attractives.
La loi Malraux par exemple, permet de conserver et de restaurer le patrimoine français, en contrepartie d’une réduction d’impôt à hauteur de 30 % du montant des travaux.
| Exemple :
Arthur investit dans un appartement situé dans un centre-ville historique. Il le rénove entièrement pour ensuite le mettre en location.
→ Prix du bien : 200 000 €
→ Montant des travaux : 100 000 €
En réalisant les travaux sur 2 ans, soit 50 000 € chaque année, Arthur profitera d’une réduction d’impôt de 15 000 € sur les deux années consécutives.
En plus d’une réduction d’impôt totale de 30 000 €, Arthur aura développé son patrimoine et profitera de revenus complémentaires grâce aux loyers qu’il percevra tous les mois.
Bon à savoir :
Sachez que si vous souhaitez vous diriger vers la pierre, mais que vous ne voulez pas vous embêter avec la gestion immobilière, vous pouvez parfaitement vous tourner vers les SCPI fiscales. La société qui gère la SCPI s’occupera de tout pour vous, en contrepartie de frais de gestion.
L’anticipation est toujours bénéfique pour la réduction de vos impôts !
L’idée de cet article n’est pas de vous lister tous les dispositifs permettant la réduction d’impôt. Il y en a tellement qu’il serait compliqué de tout condenser dans un seul article. Nous voulons simplement vous faire comprendre qu’il ne faut pas attendre le dernier moment pour penser une stratégie de défiscalisation.
En tant que Conseiller en Gestion de Patrimoine Indépendant, nous pouvons vous aider à trouver la solution la plus adaptée à vos besoins. Car comme vous pouvez le constater grâce à nos divers exemples, il est tout à fait possible de réduire ses impôts tout en développant son patrimoine de la meilleure manière qui soit.
Alors un conseil, prenez rendez-vous dès aujourd’hui avec un Conseiller en Gestion de Patrimoine (notre groupe Hubsys regroupe des cabinets partout en France et au Luxembourg) pour anticiper les choses avant la fin de l’année !
Envie d’être accompagné par l’un de nos Conseillers en Gestion de Patrimoine ? Contactez-nous via le formulaire de contact ci-dessous. Le CGP le plus proche vous recontactera dans les plus brefs délais !
(1) La réduction dans les FIP et FCPI est de 25 %. Toutefois, si vous souhaitez investir dans des FIP Corses ou Ultra-marins, vous pourrez bénéficier d’une réduction de 30 %.
(2) Ces réductions d’impôts entrent dans le plafonnement global des niches fiscales. Ce dernier s’élève à 10 000 € par an et par foyer (+8 000 € pour les investisseurs Outre-mer). Veillez donc à bien calculer le montant à investir si vous bénéficiez d’autres avantages fiscaux.
