L’épargne Salariale & Retraite ouverte à tous grâce à l’offre de Gay-Lussac Gestion !

Depuis la loi Pacte promulguée en 2019, l’Épargne Salariale & Retraite a connu des changements qui permettent de faciliter sa mise en place, au travers de différents dispositifs. C’est une bonne chose, que ce soit pour vous, dirigeant, ou pour vos salariés, car ces changements permettent de préparer la retraite en amont, tout en profitant d’avantages fiscaux non négligeables (et ce, pour les deux parties).

Eh oui, entre l’inflation et la réforme des retraites, il est judicieux d’inciter ses salariés à profiter de dispositifs d’Épargne Salariale & Retraite, tels que le PEE, le PERCO, le PERCOL…

Une offre ouverte aux PME et TPE, pour répondre aux besoins de tous !

En 2019, seules 35 % des entreprises entre 100 et 250 salariés proposaient des solutions d’Épargne Salariale & Retraite à leurs employés.

L’État a souhaité faciliter le partage de valeur créée par l’entreprise avec ses salariés, en simplifiant l’instauration des différents dispositifs, et ce, en fonction de la taille de l’entreprise.

C’est dans cette optique que la loi Pacte a vu le jour en octobre 2019. C’est d’ailleurs une très bonne chose, car depuis, l’Épargne Salariale & Retraite se démocratise.

Par ailleurs, jusqu’au printemps 2022, il n’était pas possible pour les petites entreprises de mettre en place des solutions d’Épargne Salariale & Retraite sur mesure. Une réelle problématique pour certaines d’entre elles, qui ne trouvaient pas leur compte dans les offres standards.

Afin de répondre aux besoins de tout type d’entreprise, Gay-Lussac Gestion, société de gestion française qui propose également des solutions d’Épargne Salariale & Retraite, a décidé de créer une offre 100 % sur mesure et digitalisée, ouverte aux PME et TPE !

Ce type de produit est très intéressant pour les entreprises, car cela permet de mieux maîtriser les coûts salariaux, tout en proposant des avantages sociaux et financiers aux salariés. C’est donc une solution favorable à chacune des parties.

→ Dirigeant, comment optimiser votre trésorerie ?

Les différentes solutions liées à l’épargne salariale et retraite

Il existe différents dispositifs qui ont chacun leurs spécificités. Voici ceux proposés par la société de Gestion Gay-Lussac Gestion.

| Le PEE (Plan Épargne Entreprise) 

C’est un système collectif d’épargne volontaire à horizon 5 ans. Il permet aux salariés et aux dirigeants d’acquérir des valeurs mobilières avec l’aide de l’entreprise. Les salariés comme les entreprises peuvent effectuer des versements sur ce dispositif.

Les sommes sont bloquées pendant 5 ans et permettent aux deux parties de profiter d’avantages fiscaux et/ou sociaux. Sachez également que certains cas exceptionnels permettent d’effectuer un déblocage anticipé des fonds, notamment si le salarié a besoin de financier quelques projets (mariage, PACS, création d’entreprise…)

| Le PERCOL (Plan Épargne d’Entreprise Collectif) 

Ce système collectif d’épargne retraite permet aux salariés et aux dirigeants de petites entreprises de se constituer une retraite par capitalisation avec l’aide de l’entreprise.

Le plan est bloqué jusqu’au départ à la retraite, mais permet aux deux parties de profiter d’avantages fiscaux et/ou sociaux. Là encore, certains cas exceptionnels peuvent débloquer tout ou partie des fonds.

| Le PERO (Plan Épargne d’Entreprise Obligatoire) 

C’est également un système collectif d’épargne retraite qui permet aux salariés et aux dirigeants de petites entreprises de se constituer une retraite par capitalisation avec l’aide de l’entreprise. Avec ce plan, il est possible de cibler tout ou partie de ses salariés.

Par ailleurs, c’est un produit fortement apprécié en ces périodes inflationnistes et répond à une nécessité de rétention de certains talents (ancienneté, fidélisation, postes stratégiques, …)

Comme pour le PERCOL, il est bloqué jusqu’au départ à la retraite, en contrepartie d’avantages fiscaux et/ou sociaux pour les salariés et les dirigeants, avec encore une fois, la possibilité de débloquer les fonds en cas de difficultés exceptionnelles.

| La participation

Ce dispositif permet d’associer les salariés aux bénéfices de l’entreprise, en leur attribuant une part des bénéfices annuels de l’entreprise. Cette participation est facultative pour les entreprises de moins de 50 salariés, mais obligatoire pour les autres.

| L’intéressement

L’intéressement est un dispositif facultatif pour toute entreprise. Cela permet d’associer ses salariés à des objectifs de performance économique ou financière, et ce, sur une base de critères librement choisis et surtout mesurables.

Le versement des primes aux salariés se fait en fonction de l’atteinte d’objectifs ou de performances, qui sont définis en amont. Par ailleurs, la durée d’un tel dispositif se situe entre 1 à 3 ans.

| L’abondement

L’abondement est une contribution financière facultative de l’entreprise, en complément des sommes épargnées par le salarié sur son ou ses plans d’épargne salariale.

Cet abondement peut atteindre jusqu’à 300 % des versements des salariés, dans la limite d’un plafond légal autorisé. De plus, il est cumulable sur un PEE et sur un PERCOL.

| L’actionnariat Salarié

Enfin, ce dispositif permet à l’entreprise d’associer ses salariés à son capital, en leur permettant de détenir des valeurs mobilières (actions).

Les avantages pour les 2 parties distinctes

Comme nous vous l’avons dit précédemment, l’Épargne Salariale & Retraite offre des avantages aussi bien au salarié qu’au dirigeant. C’est donc une solution gagnant-gagnant.

| Les avantages possibles pour l’entreprise, en fonction du dispositif choisi :

• Abondement déductible du bénéfice imposable et exonéré de charges sociales patronales et de la taxe d’apprentissage ;
• Pour les entreprises de moins de 50 salariés : exonération de l’abondement, de l’intéressement et de la participation, pour le forfait social ;
• Pour les entreprises de moins de 250 salariés : intéressement exonéré du forfait social ;
• Réduction du forfait social ;
• Atout de fidélisation et de motivation pour les salariés ;
• Outil de partage de profits qui renforce l’implication des salariés dans la vie de l’entreprise…

→ Gay-Lussac Gestion, le bilan 2023 et les perspectives pour cette année 2023 !

| Les avantages possibles pour les salariés, en fonction du dispositif choisi :

• Exonération des sommes versées sur l’impôt sur le revenu et sur les charges sociales salariales ;
• Exonération des plus-values générées sur l’impôt sur le revenu ;
• Déduction (ou non) de l’assiette des revenus imposables à l’impôt sur le revenu pour les versements personnels ;
• Plafond annuel non consommé pour chaque membre du foyer fiscal reportable sur les 3 années suivantes.
• Conditions préférentielles : décote du prix de l’acquisition de l’action, facilité de financement…

Pourquoi se diriger vers les solutions de Gay-Lussac Gestion ?

• En plus d’être une société de gestion avec une activité historique en Épargne Salariale & Retraite, Gay-Lussac Gestion est le premier acteur à proposer une offre complétement sur mesure, en architecture ouverte, à destination des TPE/PME et ETI françaises (et plus généralement d’entreprises de toutes tailles). Par ailleurs, ils connaissent parfaitement ce type d’entreprise, car leur métier premier est d’investir dans les « micro caps» et « small caps » françaises qui participent à l’économie réelle. Et, il faut également le dire, Gay-Lussac Gestion est elle-même une PME française 😉 !
• Elle s’est associée avec AMUNDI ESR, leader français dans la tenue de compte en Épargne Salariale & Retraite. De plus, Gay-Lussac Gestion dispose d’un pôle dédié chez AMUNDI, joignable par téléphone ou mail ;
• Grâce à la réalisation de bilans avec les partenaires et entreprises clientes, la société de gestion réévalue les dispositifs chaque année, afin d’être en phase avec les besoins évolutifs de l’entreprise et de ses salariés ;
• Les solutions proposées sont flexibles, capables d’évoluer dans le temps et adaptées aux besoins de l’entreprise ;
• Il est possible d’adapter l’offre de supports de placements disponibles et de proposer une gamme de fonds la plus diversifiée possible, tout en gardant la maîtrise des frais associés.
• En tant que société de gestion, Gay-Lussac Gestion propose sa propre gamme de supports d’investissement (Cinq FCPE : actions, obligataires, mixtes, à dimension solidaire, dont deux fonds labellisés Finansol). À noter que la société de gestion a été récompensée à de multiples reprises 😉 !
• La souscription se fait à 100 % en ligne et est dématérialisée. L’inscription est rapide et il ne suffit que de 5 jours pour la mettre en place !

→ 5 minutes pour souscrire, 5 jours pour mettre en place !

 

Si en tant que dirigeant, vous souhaitez mettre en place un plan d’Épargne Salariale & Retraite, nous pouvons vous aider. Nous prenons le temps de vous expliquer les différentes possibilités et vous accompagnerons dans la mise en place. Vous pouvez nous contacter via le formulaire de contact ci-dessous et l’un de nos Conseillers en Gestion de Patrimoine vous recontactera dans les plus brefs délais.