Quel placement choisir pour vos enfants ou petits-enfants ?
Vous souhaitez épargner pour vos enfants ou pour vos petits-enfants, mais vous ne savez pas quelle stratégie d’épargne choisir ? Il existe différents types de placement pour les enfants, tels que les livrets d’épargne, les contrats d’assurance-vie, le placement immobilier… Retrouvez ci-dessous un explicatif pour certains des placements que nous pouvons préconiser à nos clients ayant cet objectif.
Les livrets d’épargne
| Le livret A
Le Livret A est certainement le placement le plus connu et le plus utilisé pour placer une somme d’argent pour les enfants et petits-enfants. Et pour cause, son plafond est de 22 950 € net de prélèvements et d’impôt. De plus, vous pouvez alimenter le livret comme bon vous semble. Pendant de nombreuses années, ce livret a proposé un taux de rendement très faible. Toutefois, suite à la remontée des taux, la rémunération annuelle est aujourd’hui de l’ordre de 3 % 😊 !
| Le LDDS
Le LDDS (Livret de Développement Durable Solidaire) est un placement réservé aux enfants de plus de 12 ans. Il a cependant l’avantage d’être exonéré d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, comme pour le Livret A. Son taux de rémunération est de 3 % avec un plafond de 12 000 €.
→ Les différentes manières de transmettre votre patrimoine
Le PEL (Plan Epargne Logement)
Le Plan d’Épargne Logement (PEL) est un placement bloqué avec un plafond de 61 200 €. À l’ouverture de celui-ci, vous devez placer une somme minimum de 225 €. Vous devez également alimenter le compte tous les ans, en y versant au minimum 540 € chaque année. Ce PEL a une durée de vie de 10 ans, c’est-à-dire qu’à son 10ᵉ anniversaire, vous ne pourrez plus verser d’argent dessus.
La rémunération au taux sera tout de même maintenue. Mais malheureusement, le taux d’intérêt n’est pas très alléchant :
- 2 % pour les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2023 ;
- 1 % pour les PEL ouverts entre le 1er août 2016 et le 31 décembre 2022.
Sachez aussi qu’un retrait anticipé (c’est-à-dire effectué avant l’échéance du plan) entraînera automatiquement la clôture de celui-ci.
Concernant la fiscalité, le PEL est soumis à la Flat-Tax à 30 % (12.80 % au titre de l’impôt sur le revenu, et 17.20 % au titre de prélèvements sociaux).
→ Donation : quelle est la différence entre présent d’usage et don manuel ?
Le contrat d’assurance-vie multisupport
L’assurance-vie multisupport est un placement très plébiscité par les Français qui souhaitent dynamiser un capital sur le long terme. En effet, une partie de l’épargne peut être sécurisée grâce au fonds euros. En investissant le reste du capital sur des Unités de Compte (UC), il est possible de profiter d’un rendement potentiel plus attractif. De quoi rendre l’épargne de vos descendants bien plus performante 😊 !
Sachez que la fiscalité d’un contrat d’assurance-vie est bien plus avantageuse au fil du temps (dès 8 ans de détention). Il est donc intéressant de souscrire une assurance-vie le plus tôt possible.
Avec un contrat d’assurance-vie, deux stratégies sont possibles.
| Un contrat d’assurance-vie au nom de votre descendance
Si vous souhaitez gérer l’argent de votre enfant/petit-enfant jusqu’à sa majorité, vous pouvez ouvrir un contrat d’assurance-vie à son nom. À 18 ans, il pourra se servir de l’argent épargné pour financer ses études par exemple.
🔔 Bon à savoir : Il est possible de sécuriser ce contrat en l’associant a un pacte adjoint. Ce pacte vous permettra de contrôler la gestion et l’utilisation des fonds jusqu’aux 25 ans de votre enfant/petit-enfant.
| Un contrat d’assurance-vie à votre nom
Si vous souhaitez plutôt transmettre le capital de l’assurance-vie lors de votre décès, il est préférable d’ouvrir ce contrat à votre nom et de désigner l’enfant comme bénéficiaire.
Cette solution est très intéressante si votre capital est conséquent. En effet, en cas de décès, chaque bénéficiaire peut bénéficier d’un abattement de 152 500 € pour les versements effectués avant 70 ans. Pour les versements effectués après 70 ans, l’abattement total passe à 30 500 €.
Par ailleurs, le contrat d’assurance ne rentre pas dans la succession. Vos descendant pourront donc cumuler l’abattement du contrat d’assurance-vie avec l’abattement en ligne directe (100 000 € par enfant et par parent ou 31 865 € par enfant et par grand-parent).
→ Assurance-vie : alliez fonds euros et unités de compte pour un meilleur rendement
Le PER (Plan Epargne Retraite)
Le Plan Épargne Retraite (PER) est un plan d’épargne dédié à la retraite. Toutefois, rien de vous empêche de souscrire un PER dès le plus jeune âge de votre enfant. En effet, cette enveloppe fiscale est ouverte à tous.
Grâce au PER, l’épargne cumulée au fil du temps ne sera disponible qu’au moment de la retraite de votre enfant, à moins que celui-ci souhaite acheter une résidence principale. Dans ce cas-là, il pourra débloquer le capital disponible. C’est une solution idéale si vous avez peur que votre enfant dépense son argent futilement.
Et cerise sur le gâteau, les versements que vous faîtes sur le PER de votre enfant seront déductibles de votre revenu ! C’est parfait pour faire baisser votre pression fiscale, surtout si vous avez une TMI (Tranche Marginale d’Imposition) supérieure à 30 % !
En tant que grand-parent, le PER est également parfait pour l’épargne de vos petits-enfants. En effet, si le PER est ouvert à leur nom, vous pouvez y placer de l’argent (les étrennes de noël par exemple 😊 !). Chaque versement volontaire de votre part donnera indirectement un avantage fiscal à vos enfants. Eh oui, ces versements sont déductibles du foyer fiscal auxquels sont rattachés vos petits-enfants. Intéressant non ?
→ Deux stratégies gagnantes pour aider vos enfants et vos petits-enfants grâce au PER !
L’investissement en bourse
| L’investissement en bourse via un PEA jeunes
Depuis la loi Pacte, il est possible d’ouvrir un « PEA Jeunes » pour vos enfants qui ont entre 18 et 25 ans et qui font encore parti de votre foyer fiscal. Le plafond de ce « PEA Jeunes » est de 20 000 €. Il permet d’investir dans des actions européennes. C’est une enveloppe fiscale très intéressante puisqu’au-delà de 5 ans de détention, les revenus sont soumis aux prélèvements sociaux au taux de 17.2 %, mais exonérés d’Impôt sur le Revenu. Le taux passe donc de 30 % à 12.8 %.
| L’investissement en bourse via un compte-titres
Si vos descendants sont plus jeunes, vous pouvez ouvrir un compte-titres à leurs noms. Le compte-titres est un support ouvert aux particuliers qui permet d’investir dans des valeurs mobilières européennes ou internationales, telles que des actions et des obligations. Le rendement dépend donc des valeurs mobilières le composant.
L’avantage du compte-titres est que, comparé au PEA, il n’y a pas de plafond d’investissement.
Fiscalement, cette enveloppe est par contre soumise à la Flat-Tax à 30 %.
→ L’intérêt de faire appel à un Conseiller en Gestion de Patrimoine Indépendant (CGPI)
Le placement immobilier
Les placements immobiliers sont également très intéressants pour placer de l’argent pour votre progéniture. En effet, ce type de placement à long terme permet de développer un patrimoine et de percevoir un revenu régulier si le bien immobilier est destiné au locatif.
Pour en faire profiter vos enfants ou petits-enfants, vous pouvez effectuer un démembrement de propriété temporaire dans le cadre d’une donation. Cela vous permet de donner la nue-propriété du bien tout en gardant la possibilité de vivre dans celui-ci ou de percevoir les revenus si ce dernier est un bien locatif (usufruit). A la majorité de votre enfant par exemple, vous pourriez parfaitement lui donner la pleine propriété.
En plus de développer son patrimoine, le démembrement de propriété permettra de réduire les frais de donation et d’anticiper votre succession. En effet, ces frais sont calculés sur la valeur de la nue-propriété et non sur la valeur de la pleine propriété.
| Les parts de SCPI, une alternative à l’immobilier en direct
Si vous ne souhaitez pas investir votre temps dans un bien immobilier, vous pouvez opter pour l’investissement dans des parts de SCPI.
Pour faire simple, ce type de parts permet d’investir dans l’immobilier et de percevoir les revenus des loyers, mais sans n’avoir rien à gérer. C’est en effet une société de gestion qui prendra tout en charge, en contrepartie de frais de gestion déduits sur les loyers versés. Sachez d’ailleurs que les parts de SCPI sont également éligibles au démembrement de propriété.
Le taux de rendement moyen net pour l’année 2021était de +4.45 %(1) (source ASPIM). Pour l’année 2022, le taux sera a priori de +4.50 %(1) . En tant que Conseiller en Gestion de Patrimoine, nous trouvons qu’il est très judicieux de s’y intéresser 😊 !
→ Investissement immobilier, quelle est la différence entre un OPCI, une SCI et une OPCI ?
Le don familial de sommes d’argent
Le don familial de sommes d’argent, également appelé « don Sarkozy », est une donation faite entre le parent et son enfant ou entre le grand-parent et son petit-enfant
Il s’agit d’un don d’argent exonéré de droits de donation. Chaque parent ou grand-parent peut ainsi donner 31 865 € à chacun de leur descendance. De plus, ces sommes sont renouvelables tous les 15 ans !
Il est par ailleurs possible de cumuler ce don familial avec d’autres donations, telles que le don manuel ou la donation-partage.
Ainsi, chaque enfant pourra profiter d’un abattement total de 131 865 € (100 000 € en ligne directe + 31 865 € via le don familial de sommes d’argent) avec chaque parent, et chaque petit-enfant pourra profiter d’un abattement total de 63 730 € (31 865 € en ligne directe + 31 865 € via le don familial de sommes d’argent).
Pour pouvoir profiter de cet abattement, quelques conditions s’imposent :
- Le donateur doit être âgé de moins de 80 ans ;
- L’enfant qui reçoit le don doit être majeur (ou émancipé) ;
- Le don doit être déclaré par le donataire (celui qui reçoit le don). Celui-ci a 1 mois pour faire cette déclaration.
→ Donation : combien donner à ses enfants sans être taxé ?
A connaître également : Capital Koala
Nous avons récemment découvert l’année dernière « Capital Koala », une plateforme gratuite et française qui permet d’épargner sur le livret d’épargne de vos enfants en effectuant des achats dans plus de 2 200 enseignes (physiques ou en ligne) comme La redoute, Vertbaudet, la Fnac, Franprix …
L’idée est intéressante, car Capital Koala vous rembourse en moyenne 5 % du montant de vos achats. Et rien de bien compliqué, vous devez juste vous créer un compte, renseigner les informations concernant vos enfants et indiquer l’IBAN des livrets d’épargne.
Un des avantages de la plateforme, c’est que vous pouvez inviter vos proches afin de cumuler plus d’épargne. On pense donc à papy, mamie, parrain, marraine et surtout aux copains qui aiment faire du shopping 😊 !
Si vous souhaitez avoir plus d’informations sur Capital Koala, c’est par ici : www.capitalkoala.com
Il peut être difficile de choisir le ou les placements idéaux pour vos enfants/petits-enfants, car cela dépend de votre patrimoine actuel. Si vous souhaitez plus de renseignements sur ces derniers, n’hésitez pas à nous contacter via le formulaire de contact ci-dessous.
(1) Net de frais de gestion du contrat et hors prélèvements sociaux. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
