Le PEA pour investir en Bourse et payer moins d’impôt

Le PEA (Plan d’Epargne en Actions) est une enveloppe fiscale destinée à investir en Bourse et à gérer un portefeuille titres. Il est disponible auprès des banques, courtiers et courtiers en ligne. La date d’ouverture du plan déclenche le délai fiscal de cinq ans.

 

Fonctionnement

Vous pouvez acheter, via votre PEA, des actions européennes en direct ou des fonds actions « PEAbles », composés à majorité d’actions européennes. Vous avez aussi accès à des fonds de droits étrangers et des trackers pour vous diversifier à l’international. Vous ne pouvez détenir qu’un seul PEA par personne, deux par foyer fiscal domicilié en France. La détention cumulée d’un PEA (plafond de versement de 150 000 €) et d’un PEA-PME (plafond de versement de 75 000 €) est possible.

Les PEA peuvent revêtir la forme « bancaire » ou la forme « assurance », cette dernière présentant d’importants avantages au titre de l’ISF ou encore de la succession (maintien de l’ancienneté fiscale du contrat de capitalisation pour les héritiers en cas de décès).

Il est par ailleurs possible de transférer un PEA d’un établissement vers un autre sans perte d’ancienneté fiscale, y compris d’un PEA bancaire vers un PEA assurances.

 

Frais

Droits d’entrée sur les fonds, frais de gestion sur les Sicav et fonds, frais de courtage sur vos achats et ventes d’actions ou de trackers et éventuels droits de garde. Variables selon les intermédiaires et les fonds choisis.

 

Rendement

Variable selon le fonds choisi et la répartition du portefeuille, les rendements sont ceux des marchés boursiers. Attention, il n’y a aucune garantie en capital, il est donc possible de perdre de l’argent en investissant dans un PEA.

 

Sortie

Tout retrait avant huit ans de détention entraîne la clôture du PEA. Après huit ans, le PEA continue de fonctionner, mais vous ne pouvez plus y investir à nouveau. Vous pouvez en revanche faire des retraits partiels et des arbitrages au sein de votre enveloppe.

il est possible de sortir du PEA en rente viagère (choix définitif), avec une exonération fiscale totale de la rente servie par l’assureur. Au niveau des prélèvements sociaux sur la rente viagère, seule une partie est assujettie en fonction de l’âge du bénéficiaire.

 

Fiscalité

Les plus-values et dividendes sont totalement exonérés d’imposition au bout de cinq ans de détention.

 

Liquidité

Elle dépend des supports d’investissement (actions, monétaire, compte espèce) qui composent votre PEA.

Si vous êtes investis en actions, une vente anticipée pourrait engendrer la réalisation de moins-values et donc une vente à perte.

S’il n’est pas bloqué, le PEA doit être considéré comme une enveloppe d’épargne à long terme : plus de 5 ans au titre de l’exonération de taxation fiscale de plus-values de cession, et plus de 8 ans pour éventuellement disposer d’une rente viagère non fiscalisée ou de rachats partiels sans être obligés de fermer l’enveloppe.

 

Pour qui

Ceux qui cherchent un moyen d’investir en Bourse en profitant d’une fiscalité plus légère. Ceux qui souhaitent se constituer une épargne suffisante pour obtenir une rente viagère à terme avec une fiscalité allégée.

 

Astuces

Possibilité de loger dans un PEA les titres de votre propre société (sous conditions).

Lorsqu’un PEA est transformé en rente viagère, il devient un contrat d’assurance vie, ce qui vous permet donc d’ouvrir un nouveau PEA pour pouvoir disposer 8 ans plus tard d’une nouvelle rente viagère non fiscalisée.